Страховой бизнес

Экономические основы страхового дела 3. Организация страхования 1. Страховой рынок Страховой рынок — это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга — страховая защита, формируются предложение и спрос на нее. Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность в обеспечении бесперебойности этого процесса, выражающаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и распределение страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества. Субъектами страхового рынка являются страховые организации страховщики , которые в той или иной степени принимают участие в оказании страховой услуги, страхователи и застрахованные. До начала х годов в России существовала государственная монополия в области страхования: Необходимость монополизации страхования обосновывалась двумя причинами: К тому же повышение финансовой устойчивости страховых операций возможно при концентрации страхового фонда только до определенного предела, за границами которого дальнейшее наращивание объема страхового фонда перестает оказывать влияние на уровень устойчивости. В условиях перехода к рынку, который предполагает возможность выбора товара на основе конкуренции товаропроизводителей, правительство страны сочло возможным отказаться от монополии в страховании.

Экономико-финансовые основы страхования

При этом, участников страховой компании должно быть не менее 3-х. Так же, страховая компания должна получить соответствующую лицензию на осуществление конкретного вида страхования. Страховиками-нерезидентами считаются финансовые учреждения, которые созданы и имеют лицензию на осуществление страховой деятельности соответственно с законодательством тех иностранных государств, в которых страховые компании-нерезиденты зарегистрированы. Предметом деятельности страховой компании может быть только страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием страховых резервов и их управлением.

Страховые компании, которые осуществляют страхование жизни, могут предоставлять кредиты застрахованным лицам, которые подписали договора страхования жизни. Добровольное страхование — это страхование, которое осуществляется на основания договора между страховой компанией и застрахованным лицом.

Финансовые основы страховой деятельности.: финансы страховой организации (денежные фонды страховщика) обеспечивают ее деятельность по.

В резолюции также отмечается необходимость содействовать принятию ключевых законопроектов в сфере страхования. Страховщики считают необходимыми дальнейшую разработку и принятие регуляторных актов во исполнение запланированных реформ, отраженных в Комплексной программе развития финансового сектора Украины до года, а также закрепление действенной системы защиты прав потребителей, формирование надежных механизмов обеспечения безопасности средств инвесторов и страхователей, повышение финансовой грамотности населения.

Открывая работу конференции Александр Филонюк, Президент ЛСОУ, Председатель Оргкомитета Конференции, пожелал всем плодотворной и активной работы в решении общих задач страхового рынка и отметил, что Международная Карпатская конференция стала профессиональной площадкой, где ежегодно обсуждаются проблемы и планы отрасли на следующие периоды. В этом году участниками конференции стали представители страховых рынков Белоруссии, Грузии, Канады, Латвии, Молдовы, Германии и Украины.

В частности, он остановился на вопросах увеличения размеров страховых сумм, упрощении процедуры урегулирования страховых случаев, внедрении системы прямого возмещения убытков, более широкого внедрения электронных технологий, совершенствовании государственного надзора, усиления ответственности страховщика за нарушение сроков выплат. Также г-н Довбенко отметил активизацию рассмотрения в Комитете ВРУ вопросов, связанных со страхованием.

Александр Залетов, Член Нацкомфинуслуг, сделал обзор состояния страхового рынка Украины, и рассказал о работе Регулятора по сопровождению и разработке проектов законов и приведения нормативно-правовых актов в соответствии с действующими законами Украины. Также г-н Залетов отметил, что решения требуют такие вопросы, как усиление институциональной способности Регулятора, отсутствие эффективного механизма вывода с рынка проблемных финансовых учреждений и отсутствие комплексной системы защиты прав потребителей.

Евгений Степанюк, начальник управления реформирования финансового сектора НБУ, рассказал о результатах анализа страхового рынка Украины по сравнению со страховым рынком Европейского Союза. Он также отметил, что по результатам проведенной работы необходимо получить такие эффекты как надзор на консолидированной основе и повышение капитализации. Также Евгений Степанюк рассказал страховщикам об основных направлениях реформы небанковского финансового сектора в соответствии с Комплексной программой развития финансового сектора до года.

В свою очередь, это принесет пользу как непосредственным участникам рынка, так и конечным потребителям их услуг. Кроме того, сравнивая актуальные данные по развитию страхового рынка Украины и Европейского Союза, представитель НБУ отметил, что уровень проникновения страхования в Украине 1. При этом уровень страховых выплат в Украине почти в 3 раза ниже стран ЕС.

Формирование финансовых ресурсов страховых организаций Введение к работе Актуальность темы исследования. Становление и формирование устойчивого и динамичного рынка страховых услуг является одним из основных вопросов развития финансовой системы России. Переход Российской Федерации к рыночной модели экономики обусловил необходимость более глубокой интеграции России в мировое хозяйство, в том числе в рамках предстоящего вступления в ВТО. Это порождает необходимость пересмотра законодательства во многих сферах, и в первую очередь в финансовой, с целью обеспечения конкурентоспособности предлагаемых российскими компаниями товаров и услуг на фоне перспективы усиления конкуренции со стороны иностранных компаний.

Концептуальные основы финансового менеджмента страховой Капитализация страхового бизнеса. Финансовые стратегии в страховом бизнесе.

Тема Страховой надзор Александр Залетов, Член Нацкомфинуслуг На сегодняшний день говорить об итогах года еще рано, но уже можно отметить, что в течение года по всем сегментам небанковского финансового рынка наблюдалась тенденция к росту объемов услуг, связанных с обеспечением растущих потребностей населения, предприятий малого и среднего бизнеса в финансовых услугах. Основываясь на данных девяти месяцев и наблюдавшихся в течение года тенденциях, можно спрогнозировать: В целом населению и предприятиям малого и среднего бизнеса небанковскими финансовыми учреждениями за 9 месяцев года выданы кредиты на 31,7 млрд грн, выплачены страховые выплаты в размере 7,2 млрд грн, передано в финансовый лизинг имущество стоимостью 9,3 млрд грн, осуществлены факторинговые операции на 11,1 млрд грн, предоставлены гарантии и поручительства на 3,5 млрд грн, взносы для финансирования жилья составили 13,4 млрд грн.

Что с количеством участников рынка и качеством их активов? При этом качество активов небанковских финансовых учреждений улучшается, в частности, величина активов страховых компаний, определенных в соответствии со ст. Кроме того, качественные изменения произошли и в структуре банковских депозитов в сторону концентрации активов страховых компаний в более надежных банках.

Тема 8. Страхование

В своем выступлении народный депутат Украины, первый заместитель председателя комитета ВРУ по вопросам финансовой политики и банковской деятельности Михаила Довбенко сообщил об активизации рассмотрения в комитете Рады вопросов, связанных со страхованием. Он также высказал мнение, что на рынке обязательного страхования гражданско-правовой ответственности необходимо увеличить размеры страховых сумм, упростить процедуру урегулирования страховых случаев, внедрить систему прямого возмещения убытков и более широко электронных технологий, совершенствовать государственный надзор, усилить ответственность страховщика за нарушение сроков выплат.

По словам члена Нацкомфинуслуг Александра Залетова, в настоящее время решения требуют такие вопросы как усиление институциональной способности регулятора, отсутствие эффективного механизма вывода с рынка проблемных финансовых учреждений и отсутствие комплексной системы защиты прав потребителей. Начальник управления реформирования финансового сектора НБУ Евгений Степанюк, напомнил, что Украина должна имплементировать европейские стандарты платежеспособности на рынке страхования.

Степанюк подчеркнул, что по результатам проведенной работы необходимо получить такие эффекты как надзор на консолидированной основе и повышение капитализации. Международной Карпатская страховая конференция проходит с 14 по 17 февраля.

В процессе формирования и распределения страхового фонда формируются доходы, расходы и финансовые результаты страховых операций.

Финансовая устойчивость страховщика Экономико-финансовые основы страхового дела Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в условиях рынка. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

На рис. Формирование финансов страховой компании Основными источниками формирования финансового потенциала страховой компании являются: Рассмотрим основные источники формирования финансов страховой компании и порядок регулирования деятельности страхования с точки зрения экономики и финансов. Собственные средства страховщика Собственный капитал собственные средства страховой компании состоит из оплаченного уставного капитала, резервного фонда, сформированного за счет прибыли, и нераспределенной прибыли.

Кроме того, к собственным средствам могут быть отнесены сформированные за счет чистой прибыли страховщика фонд потребления и фонд накопления. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств. Собственные средства страховой компании формируются из двух источников: В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, как в России, так и за рубежом, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала.

На первых этапах развития рынка страхования в России требования к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний были занижены, что привело к созданию большого количества мелких страховых компаний.

§ 2. Финансовые основы страховой деятельности

Финансовый результат страховых операций — это стоимостная оценка итогов деятельности страховой организации, которая определяется по каждому из самостоятельных страховых фондов и по каждому виду страхования. При подведении итогов деятельности страхового органа финансовый результат определяется за один год, при оценке эквивалентности отношений страховщика и страхователей — за тарифный период и включает в себя два элемента: Прибыль от страховых операций представляет собой разницу между ценой оказываемых услуг и их себестоимостью.

Основные финансовые показатели за год Страхование финансовых рисков, 14 Страхование медицинских затрат, Выплаты.

Москва годОбщие положения. Страхование - это договор, по которому одна сторона называемая страховщиком в обмен на вознаграждение называемое премией берет на себя обязательство уплатить другой стороне называемой страхователем определенную сумму денег или ее эквивалент в натуре после наступления определенного события, ущемляющего интерес страхователя.

Экономическая сущность страхования состоит в образовании специализированными организациями - страховыми компаниями формируемого из взносов страхователей премия страхового фонда, из которого возмещаются убытки, понесенные страхователями в результате страховых случаев, покрытых страхованием. Страхование делится на имущественное, личное и страхование ответственности перед третьими лицами и может носить обязательную форму, возникающую в силу закона, или добровольную форму, облаченную в договор страхования между страхователем и страховщиком.

Основной организационной формой проведения страхования является акционерное общество, наряду с которым, страхование может иметь взаимную форму, например, клубы взаимного страхования. Экономическая категория, совокупность форм и методов формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам и или их семьям при наступлении определенных событий в их жизни дожития, смерти, травмы, инвалидности и т.

По форме проведения страхование подразделяется на обязательное в силу закона и добровольное в силу договора сторон. По содержанию страхового интереса различают личное страхование жизни, здоровья физических лиц , имущественное страхование объектов собственности и гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами например, в связи с эксплуатацией автомобиля, воздушного судна, атомной установки и т.

Каждому классу страхования противостоит соответствующий риск или их группа и связанные с ним рисковые обстоятельства подлежащие всесторонней оценке сюрвейером и аджастером. Поэтому зарубежная теория и практика рассматривает страхование как первичное размещение риска. Закон РФ"О страховании" определяет страхование как отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов страховых премий.

Особую сферу страхования составляет перестрахование как вторичное размещение риска.

Экономические основы страхового дела

В Основы страховой деятельности: В своей деятельности страховщик несет определенные расходы, связанные с предоставлением страховой защиты своим страхователям. Расходы, обусловленные проведением уставной деятельности и отражаемые в установленном порядке в бухгалтерской отчетности, называются расхо-дами страховой компании. Их можно классифицировать по различным признакам табл.

Расходы на ведение дел страховой компании, не имеющие непосредственного отношения к страховой деятельности и относимые на себестоимость страховых услуг, определяются Положением о составе затрат по производству и реализации продукции работ, услуг и порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 5.

Страхова ние — отношения (между страхователем и страховщиком) по защите . документы, подтверждающие оплату уставного капитала, бизнес- план Основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость страховой.

финансы используются для покрытия ущерба страхователя и финансирования затрат по организации страхового дела. Формирование финансовых средств страховщика происходит из двух источников: Денежный оборот страховой организации включает два относительно самостоятельных денежных потока: Денежный оборот, связанный с обеспечением страховой защиты, определяется случайным, рисковым наступлением страховых случаев и неопределенности величины нанесенного ущерба.

В основе исчисления денежного страхового оборота лежит вероятностно-статистический метод актуарных расчетов, позволяющий определить долю участия каждого страхователя в создании финансов страховщика, себестоимости страховой услуги, то есть установить размеры тарифных ставок. Основа распределения страхового фонда — фактические выплаты ущерба в данном году. Расходование платежей распределяется по различным целевым направлениям.

Несовпадение фактических и ожидаемых выплат возможно: Второй поток основан на инвестиционной деятельности страховщика, размер и масштаб которой зависит, в первую очередь, от величины запасных фондов. Запасные фонды можно разделить по видам: Также можно выделить направления формирования фондов: Можно сказать, что финансовая устойчивость страховой компании будет заключаться в повышении вероятности покрытия обязательств за счет создания страховых запасных фондов.

Помимо специализированных страховых фондов страховщиками создаются также другие фонды: Данные фонды являются временно свободными специальными оборотными страховыми ресурсами и не являются доходом страховщика.

1. Финансовые основы страховой деятельности. Доходы и расходы страховой компании

Обратный эффект: Но большинство из них существует только на бумаге: Реформе рынка мешает стопка устаревших законов укр. Для примера: Слабое развитие обязательных видов страхования неудивительно. Тупик рынка Эти проблемы признают и в Нацкомфинуслуг, и в страховых компаниях.

Финансовые основы страховой деятельности пополнения доходной базы страховщика, а также основное условие организации страхового бизнеса.

Механизм получения, состав и структура доходов страховых компа- ний отражают специфику и стратегию каждого отдельного страховщика. В зависимости от источника поступлений они условно делятся на три группы: В своей деятельности страховщик несет определенные расходы, свя- занные с предоставлением страховой защиты своим страхователям.

Рас- ходы, обусловленные проведением уставной деятельности и отражаемые в установленном порядке в бухгалтерской отчетности, называются расхо- дами страховой компании. Их можно классифицировать по различным признакам табл. Расходы страховщика в целом составляют себестоимость стра- ховой услуги. При определении себестоимости страховой услуги в стра- ховании необходимо учитывать следующую особенность:

Финансовый менеджмент в страховании

Задать вопрос юристу онлайн Экономико-финансовые основы страхового дела Актуарные расчеты Актуарные расчеты — это расчеты тарифов по любому виду страхования. Актуарные расчеты представляют собой систему математических и статистических методов, с помощью которых производится исчисление страховых тарифов. В основе таких расчетов лежит страховой тариф. Основными задачами актуарных расчетов являются: Решение этих задач позволяет определить тарифные ставки и размер участия каждого страхователя в создании страхового фонда.

быльности. В связи с этим денежный оборот страховой компании имеет свои. особенности в сравнении с другими финансовыми институтами рынка и.

Доходы, расходы и финансовые результаты деятельности страховщика. Фонды и резервы страховой компании. Инвестиционная политика страховщика. Эффективность деятельности страховщика. Главной особенностью деятельности страховой компании является то, что в отличие от сферы производства, где товаропроизводитель сначала осуществляет затраты на выпуск продукции, а потом компенсирует их за счет выручки от реализации, страховщик сначала аккумулирует средства, поступающие от страхователя, в страховом фонде, а потом только несет расходы связанные с компенсацией убытков по договорам.

Доходы страховщика можно разделить на три группы: Доходы от основной, то есть страховой деятельности суммы поступивших страховых премий по заключенным договорам страхования и перестрахования.

Финансовые основы страховой деятельности. - Конспект лекций по дисциплине: «страхование»

Организационные основы страховых компаний 2. Основы финансовой деятельности страховой компании Заключение Список литературы Введение Страхование как элемент социальной защиты населения имеет высокую социальную значимость и является важным источником внутренних долгосрочных инвестиций в экономику страны. Положительные тенденции в развитии российского рынка страховых услуг и неизбежные перспективы нарастающей конкуренции с иностранными страховыми компаниями заставляют российских страховщиков уделять всё большее внимание осмыслению отечественного и зарубежного опыта функционирования страховых компаний и проблемам научного обоснования рациональных стратегий их развития.

Опыт развитых стран, в которых давно уже не ведутся дискуссии о том, какое место должно занимать страхование в экономике, явно указывает на несовершенства российского рынка страхования и на необходимость критичного пересмотра отечественных подходов к данному виду экономических отношений.

риваются подходы к диагностике финансового состояния страховых ческие основы страхового бизнеса» (Р.Т. Юлдашев, г.), «Основы.

Особенности хозяйственной самостоятельности страховых компаний. Экономические основы страхового дела. Основы финансовой устойчивости страховых операций. Сущность и задачи перестрахования как системы обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. Особенности хозяйственной самостоятельности страховых компаний Страховщиком может быть организация, специально созданная для осуществления страховой деятельности, имеющая соответствующие лицензии на все виды и формы страхования.

Специфика хозяйственной самостоятельности страховщика определяется, во-первых, принадлежностью страхования к непроизводственной сфере деятельности, во-вторых, экономической сущностью страхования. Однако рисковый характер операций является основной особенностью деятельности страховщика.

Основы страхового дела. Под редакцией Хоминич И.П., Дик Е.В.